VR Bank Mittelhaardt eG | Mitglieder-Magazin 2022

45 Die von der Bankenaufsicht geforderte Liquiditätskennzahl Liquidity Coverage Ratio wurde eingehalten. Eine hohe Liquidität ist durch Mittelzuflüsse bei den Kundeneinlagen gegeben. Die Refinanzierung erfolgte weitestgehend aus den Geschäftsbeziehungen mit den Privat- und Firmenkunden. Daneben werden bei Bedarf Liquiditätsreserven, wie zum Beispiel die Nutzung von Refinanzierungsmöglichkeiten bei der DZ BANK AG oder der Bundesbank, in Anspruch genommen. Aufgrund unserer Liquiditätslage und -steuerung, der Einbindung in den genossenschaftlichen Liquiditätsverbund und der unterhaltenen Bankguthaben gehen wir davon aus, dass auch in den kommenden Jahren nicht mit einer Beeinträchtigung der Zahlungsfähigkeit zu rechnen ist. Ertragslage Die wesentlichen Erfolgskomponenten der Genossenschaft stellen sich für das abgelaufene Geschäftsjahr folgendermaßen dar: Der Zinsüberschuss war 2021 insgesamt leicht rückläufig. Die deutlich geringeren Zinsaufwendungen sowie die spürbar höheren Zinserträge aus dem Eigengeschäft konnten die rückläufigen Zinserträge aus dem Kreditgeschäft nicht kompensieren. Insgesamt verringerte sich der Zinsüberschuss um 0,2 Mio. € auf 10,0 Mio. €. Der Provisionsüberschuss stieg im Vergleich zum Vorjahr im Wesentlichen aufgrund höherer Erträge aus den Wertpapierdienstleistungs- und Depotgeschäften sowie aus der Vermittlung in starkem Umfang an. Die Personalaufwendungen verringerten sich geringfügig durch gesunkene Lohn- und Gehaltszahlungen auf 6,2 Mio. €. Die anderen Verwaltungsaufwendungen waren im Vergleich zum Vorjahr durch höhere Aufwendungen für Beratungen und Datenverarbeitung sowie durch Aufwendungen für die Kartenhauptausstattung geprägt und sind in starkem Umfang um 0,4 Mio. € auf 3,6 Mio. € gestiegen. Die planmäßigen Abschreibungen fielen mit 0,5 Mio. € leicht höher als im Vorjahr aus. Das Betriebsergebnis vor Bewertung liegt mit etwa 4,5 Mio. € geringfügig über dem Vorjahresergebnis von 4,4 Mio. €. Der negative Beitrag aus dem Bewertungsergebnis (Saldo aus den GuV-Posten 13 bis 16) verringerte sich gegenüber dem Vorjahr deutlich um 1,1 Mio. € auf 1,1 Mio. € durch wesentlich geringere Kurswertabschreibungen bei den Wertpapieren bei spürbar höheren Zuführungen von Wertberichtigungen bei den Kundenkrediten. Aufgrund der deutlich geringeren Belastung durch das Bewertungsergebnis liegt das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit wesentlich über dem Vorjahreswert. Nach Berücksichtigung aller Ergebnisbestandteile wurde im Vergleich zum Vorjahr ein um 0,3 Mio. € höherer Jahresüberschuss in Höhe von 1,072 Mio. € erzielt. Der Vertreterversammlung wird vorgeschlagen, hiervon eine Dividende in Höhe von 2,25 % oder 0,176 Mio. € auf die Geschäftsguthaben der Mitglieder der VR Bank Mittelhaardt eG auszuschütten und 0,896 Mio. € den Rücklagen zuzuführen. Zusammenfassende Beurteilung der Lage Die Bilanzsumme konnte im Vergleich zum Vorjahr im Wesentlichen aufgrund der Ausweitung der Kundeneinlagen um 4,7 % auf 653 Mio. € gesteigert werden. Die Einlagenentwicklung beträgt 4,8 % bei einem Volumen von 544 Mio. €. Die Kundenforderungen erhöhten sich um 1,2 % auf 417 Mio. €. Der Provisionsüberschuss stieg deutlich an bei leicht rückläufigem Zinsergebnis und gestiegenen Verwaltungsaufwendungen. Das Betriebsergebnis vor Bewertung liegt geringfügig über dem Vorjahresergebnis auf zufriedenstellender Höhe. Aus dem Eigenbestand an Wertpapieren entstanden im Vergleich zum Vorjahr wesentlich geringere Kurswertabschreibungen und bei den Kundenkrediten spürbar höhere Zuführungen von Wertberichtigungen, sodass ein bemerkenswerter Rückgang des negativen Bewertungsergebnisses gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen ist. Das Ergebnis nach Bewertung gewährleistet die satzungsgemäße Rücklagendotierung sowie eine darüber hinausgehende Stärkung der Reserven. Die Adressenausfall- sowie Zinsänderungs-, Aktien- und Zahlungsunfähigkeitsrisiken schätzen wir betriebswirtschaftlich hoch ein, während die operationellen Risiken, Währungs-, Immobilien-, Options-, Refinanzierungs- und Marktliquiditätsrisiken gering bedeutend sind. Die Risiken sind durch das vorhandene Eigenkapital sowie die bilanzielle Risikovorsorge gedeckt. Unsicherheiten bestehen aufgrund der weiteren Entwicklung des Ukraine-Kriegs. Dabei sind die Auswirkungen aktuell noch nicht abschätzbar. Derzeit werden keine weiteren außergewöhnlichen oder technisch organisatorischen Risiken gesehen. Bericht über das Geschäftsjahr 2021 Mitglieder-Magazin 2022 | VR Bank Mittelhaardt eG

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